Lõpparuande edastamine

Sisejulgeolekufondi erimeetme projekti ISF.1.03.23- ISF.1.03.23-0013 "Koostöövõime arendamine inimkaubanduse ohvrite tuvastamiseks ja abistamiseks Eestis" projektiaudit Toetuse saaja: Justiits- Justiits- ja Digiministeerium Korraldusasutus: Siseministeerium Lõpparuanne nr 4.1- 4.1-1-2025 2025/20 11.02.2026 .2026  KOKKUVÕTE AUDITI TULEMUSTEST Auditi tulemus: Auditi töörühm jõudis auditi toimingute läbiviimise tulemusena järeldusele, et toetuse saaja tegevus projekti rakendamisel on olulises osas1 vastavuses kehtivate õigusaktidega. Märge SFOS-is: märkusteta. Projektiaudit on läbi viidud kooskõlas rahvusvaheliste siseauditi standarditega. Täname auditeeritavat auditi läbiviimise ajal osutatud kaasabi, vastutulelikkuse ja koostöö eest. A - OSA Auditi objekt ja auditeeritud kulud 1.1 PROJEKTI ÜLDANDMED Rakenduskava Sisejulgeolekufond 2021-2027 Prioriteetne suund ISF.1 Aidata tagada kõrget julgeolekutaset liidus Meede ISF.1.3 Toetada liikmesriikide suutlikkuse suurendamist kuritegevuse, terrorismi ja radikaliseerumiseennetamisel ja nende vastu võitlemisel ning julgeolekuintsidentide, riskide ja kriiside juhtimisel Projekti number ISF.1.03.23-0013 struktuuritoetuse registris (edaspidi SFOS) SFOS) Projekti nimetus Koostöövõime arendamine inimkaubanduse ohvrite tuvastamiseks ja abistamiseks Eestis Toetuse saaja ja partner(id): Justiits- ja Digiministeerium, Sisekaitseakadeemia, MTÜ Mondo. Taotluse rahuldamise otsuse Käskkiri 04.05.2023 nr 1-24/84; 29.12.2025 nr 1-24/423 (otsuse muutmise) number ja kuupäev Projekti kulude abikõlblikkuse 01.01.2023 – 31.12.2026 periood 1.2 AUDITI LÄBIVIIMISE INFO Alus Euroopa Parlamendi ja nõukogu määrus (EL) 2021/1060; auditeerimise strateegia; Siseministeeriumi siseauditi osakonna 2025. aasta tööplaan. 1 Auditi töörühm on teostanud auditi toimingud asjatundlikult ja nõutava ametialase hoolsusega. Auditi tulemusena antakse auditeeritud objekti kohta põhjendatud kindlustunne, võttes arvesse võimalikku auditi riski, et isegi suhteliselt olulised ebatäpsused võivad jääda avastamata. 2  Eesmärk Auditi eesmärk oli anda hinnang toetuse kasutamisele vastavalt Euroopa Parlamendi ja nõukogu määrusele (EL) 2021/1060. Auditi läbiviija(d) Elis Kõrvek, Siseministeeriumi siseauditi osakonna juhtivaudiitor (auditi juht); Mariliis Männik, Siseministeeriumi siseauditi osakonna juhtivaudiitor (auditi eest vastutav isik); Tarmo Olgo, Siseministeeriumi siseaudit osakonna juhataja (auditeeriva asutuse juht). Auditi läbiviimise aeg 05.12.2025 – 11.02.2026 Kohapealseid toiminguid läbi ei viidud. Metoodika Siseministeeriumi siseauditi osakonna projektiauditi käsiraamat Auditi toimingud Projektiauditi käigus analüüsiti ja hinnati: a) toetuse eesmärgipärast kasutamist; b) raamatupidamisarvestuse õigsust; c) kulude abikõlblikkust; d) projekti tegelikku teostamist ja dokumentatsiooni olemasolu; f) makstud toetuse mahu ja ajastuse õigsust. Valimi metoodika (kui n/a kohaldub) 1.3 AUDITEERITUD KULUD (auditi ulatus) Deklareeritud kulude aluseks SFOS-i nr PO40743; 24.04.2025; 78 982,67 eurot olevad väljamaksed (väljamaksetaotluse SFOS nr, kuupäev, abikõlblik summa eurodes) Toetuse ja omafinantseeringu ISF toetus 71 084,40 eurot; 90% osakaal abikõlblikest Riiklik kaasfinantseering 7 898,27 eurot; 10% summadest (%) Valimi suurus (eurodes; % 78 982,67 eurot;100% deklareeritud abikõlblikust summast)2 Tuvastatud mitteabikõlblikud kulud (eurodes): 0 eurot Piirangud Käesolev aruanne on koostatud sõltumatuse ja objektiivsuse põhimõtetest lähtudes. Toetuse saaja kohustatud andma audiitori kasutusse tema nõutavad andmed ja dokumendid ning võimaldama audiitoril viibida projektiga seotud ruumides ja territooriumil. Eelnevast tulenevalt järeldavad audiitorid, et kõik auditi käigus esitatud andmed ning muu suuline ja kirjalik teave kajastavad projekti raames teostatud tegevusi korrektselt ja tegelikkusele vastavalt ning on piisavad projektidele hinnangu andmiseks. Täiendava, audiitoritele mitteesitatud / mitteteadaoleva informatsiooni korral oleksid audiitorite järeldused võinud olla teistsugused.. 2 Kui ei auditeeritud valimi alusel, märgitakse valimi suuruseks väljamaksetaotluse summa eurodes ja auditeeritud kulude osakaaluks 100%. 3 B-OSA AUDITI TULEMUSED 1. Toetuse eesmärgipärane kasutamine Toetust on kasutatud olulises osas otstarbekalt ja sihipäraselt, vastavalt projekti eesmärkidele ja rakendamise tingimustele. 2. Raamatupidamises kajastamine Auditi ulatuses olevad kulud vastavad olulises osas toetuse saaja raamatupidamise andmetele. 3. Toetuse maht ning ajastus Toetuse andmine on toimunud olulises osas ettenähtud mahus ja õigeaegselt ning omafinantseering on tagatud. 4. Hangete läbiviimine Auditi ulatuses ei olnud hankeid. 5. Riigiabi andmine Projekt ei sisalda riigiabi andmist ega vähese tähtsusega abi. 6. Teavitamine ja avalikustamine Toetuse saaja on toetuse kasutamisest teavitamisel ning avalikustamisel järginud olulises osas kehtivaid õigusakte. Kinnitame lõpparuande 4 leheküljel. Auditi juht: Auditi eest vastutav isik: Auditeeriva asutuse juht: (allkirjastatud digitaalselt) (allkirjastatud digitaalselt) (allkirjastatud digitaalselt) Elis Kõrvek Mariliis Männik, CGAP Tarmo Olgo juhtivaudiitor juhtivaudiitor siseauditi osakonna juhataja 4  Liisa-Ly Pakosta Justiits- ja Digiministeerium [email protected] 17.02.2026 nr 4-1/790-1 Auditi lõpparuande edastamine Lugupeetud proua Pakosta Edastame Siseministeeriumi siseauditi osakonna poolt läbiviidud projekti nr ISF.1.03.23-0013 ISF erimeetme projekt „Koostöövõime arendamine inimkaubanduse ohvrite tuvastamiseks ja abistamiseks Eestis” auditi lõpparuande nr 4.1-1-2025/20. Auditi eesmärgiks oli anda hinnang toetuse kasutamisele vastavalt Euroopa Parlamendi ja nõukogu määrusele (EL) 2021/1060. Täname meeldiva koostöö ja osutatud abi eest. Lugupidamisega (allkirjastatud digitaalselt) Tarmo Olgo osakonnajuhataja Lisa: Auditi lõpparuanne nr 4.1-1-2025/20 Teadmiseks: Siseministeeriumi välisvahendite osakond Elis Kõrvek 53027006 [email protected] Pikk 61 / 15065 Tallinn / [email protected] / www.siseministeerium.ee Registrikood 70000562