TTJA kontrollide vahearuanne seisuga 30.09.2020

Tarbijakaitse ja Tehnilise Järelevalve Ameti kontrollide vahearuanne Andmed s eis uga 30.09.2020 K okkuvõte Kontrollide vahearuande koostamise seisuga ei esine Euroopa Komisjoni ( edaspidi EK ) vahemaksetaotlust mõjutavaid tähelepanekuid. Kulude sertifitseerimise aastaaruannet mõjutada võivad tähelepanekud on toodud JKS auditi tähelepaneku te (punkt REF _Ref36210852 \r \h \* MERGEFORMAT 1 ) ja projektiauditi tähelepanek ute (punkt REF _Ref36210877 \r \h \* MERGEFORMAT 2 ) all. Kulude sertifitseerimise aastaaruande sse ja EK maksetaotlusesse lisatud peatamis te ja maha arvamiste seis on kajastatud lisas 1 . A uditid ja kontrollid seisuga 30.09.2020 Lahtiolevad j uhtimis- ja kontrollsüsteemi (edaspidi JKS ) auditite olulised tähelepanekud Sulgemata on ühe JKS auditi oluli ne tähelepanek : Auditi nr A uditi tulemus K ontrollitav protsess/auditi ulatus T ähelepaneku kokkuvõte A uditis väljatoodud MAK summa Lisainfo TMO arvamus vahemaksetaotluse esitamisel Tehtud maha arvamised TMO arvamus kulude sertifitseerimise aastaaruande esitamisel JKS-15/2018 II kategooria RÜ JKS tõhusus riigihangete kontrollimisel . TP 4.1 RÜ ei ole tuvastanud hangete alusdokumentides esitatud piiravaid tingimusi. 768 148,17 Tähelepanek on sisestatud . TMO jälgib tähelepaneku järeltegevuse täitmist. Tähelepaneku täitmise tähtaeg oli 31.01.2019 Rikkumisega hanked on projektides 2014-2020.10.01.16-0021 ja 2014-2020.10.02.004.01.15-0051 ja 2014-2020.10.01.16-0029 . Finantsmõju vahemaksetaotluse le ei ole. 3 786 506,77 M itteabikõlblikud kulud on aruandlusaasta 2017-2 018 kulude sertifitseerimise aastaaruandest maha arvatud. Aruandlusaasta 2018- 2019 mitteabikõlblikud kulud on kulude sertifitseerimise aastaaruandest maha arvatud . Kokku 3 786 506,77 RÜ lt saadud info kohaselt on 2014.aastal alustatud hangete kvalifitseerimise tingimused üle vaadatud ning piiravaid tingimusi ei tuvastatud. Juhime tähelepanu asjaolule, et p rojekti 2014-2020.10.02.004.01.15-0051 rikkumise aruandes on toodud, et finantskorrektsiooni otsus on koostatud 18.09.2020, kuid SFOSis on tagastus sisestamisel alates 6.11.2020. Projektis 2020.10.01.16-0021 on RH 170838 tagastus SFOSi sisestatud, kuid vaidemenetluse tulemusel on see katkestatud. Tehtud finantskorrektsioonid ei ole kooskõlas auditi tä helepanekus toodud soovitusega. Kui tähelepaneku järeltegevused ei ole tehtud hiljemalt 31.12.2020 ja tagastused SFOSi sisestatud , tuleb tähelepanekuga seotud hangete kulud kulude sertifitseerimise aastaaruandest maha arvata . Lahtiolevad projektiauditite olulised tähelepanekud Sulgemata on ühe projekti auditi olul ine tähelepanek : P rojekti nr Auditi nr T ähelepaneku kokkuvõte T ähelepaneku kategooria A uditis väljatoodud MAK summa Lisainfo T MO arvamus vahemaksetaotluse esitamisel T ehtud maha arvamised T MO arvamus kulude sertifitseerimise aastaaruande esitamisel 2014-2020.10.01.16-0034 CF-160/2019 Tp 4.1 - Riigihankes nr 156076 seatud kvalifitseerimise tingimused on piiravad, mittevastavad ja ebaproportsionaalsed. Hangete läbiviimine 29 512,50 Finantskorrektsiooni ei ole SFOSi sisestatud. Finantsmõju vahemaksetaotlusele ei ole 344 128,64 Aruandlusaasta 2018-2019 mitteabikõlblikud kulud on kulude sertifitseerimise aastaaruandest maha arvatud Kokku 344 128,64 Vastavalt rikkumise aruandele on f inantskorrektsioon i otsus koostamisel . Tagasinõude menetluse lõpuaeg on 31.12.2020. Kui finantskorrektsioon ei ole tehtud ja SFOSi sisestatud hiljemalt 31.12.2020, tuleb tähelepanekus toodud hanke kulud kulude sertifitseerimise aastaaruandest maha arvata . Kulude sertifitseerimise aastaaruandesse ja EK maksetaotlustesse lisatud peatamised ja maha arvamised Kooskõlas ühissätete määruse artikkel 137 lõikega 2 ja EK kulude sertifitseerimise aastaaruande juhendiga on kulude sertifitseerimise aastaaruandest maha arvatud kõik aruandlusaastal EKle esitatud projektide kulud, millele on lisatud peatamine ning mida ei saa EKle esitada enne kui rikkumine on lõpliku lahenduse leidnud. Auditi tähelepanekute tõttu tehtud maha arvamised on lõplikud. Samuti on lõplikult maha arvatud aruandlusaasta kuludele tehtud finantskorrektsioonid. Uuesti saab neid EKle esita vaid kohtuotsuse olemasolul. K ulude sertifitseerimise aastaaruandest maha arvatatud projektid koos kulude sertifitseerimise aastaaruandest maha arvatud summaga on toodud lisas 1 Kulude sertifitseerimise aastaaruandesse ja EK maksetaotlustesse lisatud peatamised ja maha arvamised . Koostas: Merje Teigar (allkirjastatud digitaalselt) Finantsspetsialist Ko okõlastas : Kärt Kõljalg (allkirjastatud digitaalselt) Finantsekspert Kinnitas : Karin Viikmaa (allkirjastatud digitaalselt) Toetuste maksete o sakonna juhataja