Hr Priidu Ristkok
Rahandusministeerium Meie 24.05.2018 nr 10-5/4249-1
[email protected]
Juhtimis- ja kontrollisüsteemi
auditist teavitamine
Austatud juhataja
Teavitame Teid, et Euroopa Parlamendi ja nõukogu määruse (EL) nr 1303/2013 artikli 127(1),
perioodi 2014-2020 struktuuritoetuse seaduse § 11 lõike 3 ja Rahandusministeeriumi
finantskontrolli osakonna 2018. aasta tööplaani järgi soovime auditeerida Teie asutuse
juhtimis- ja kontrollisüsteeme riigiabi nõuete õiguspärasuse kontrollimisel struktuuritoetuse
ja/või Eesti-Läti INTERREG V-A programmi rakendusperioodil 2014-2020.
Auditi eesmärgiks on anda hinnang riigiabi kontrolli tõhususele vastavalt Vabariigi Valitsuse
7. augusti 2014. a määruse nr 1271 § 3 lõikele 1. Hinnangu andmisel tugineme järgmistele
Euroopa Komisjoni väljatöötatud põhinõuetele2 ulatuses, mis kohalduvad hinnatava asutuse
juhtimis- ja kontrollisüsteemidele:
− PN 1 – piisav kohustuste lahusus ning aruandlus- ja järelevalve süsteem kontrolli
teostamiseks delegeeritud funktsioonide täitmise üle (hindamiskriteerium - riigiabi
andmete korrektsus). Hinnatakse vaid rakendusüksustes ja Eesti-Läti INTERREG V-A
programmi asutustes;
− PN 2 – asjakohased protseduurid rahastatavate projektide valimiseks (hindamiskriteerium
- piisavate protseduuride olemasolu võimaliku riigiabi hindamiseks). Hinnatakse kõigis
asutustes;
− PN 4 – piisavad ja asjakohased juhtkonna kontrollid (hindamiskriteerium – asjakohaste
kontroll-lehtede olemasolu ning toimimine). Hinnatakse vaid rakendusüksustes ja Eesti-
Läti INTERREG V-A programmi asutustes;
− PN 5 – piisav kontroll-jälg (hindamiskriteerium – säilitatud on projektiga seotud
raamatupidamisdokumendid ja muud tõendavad dokumendid (vt 480/2014 art 25(1) -
miinimumnõuded kontroll-jäljele)). Hinnatakse kõigis asutustes.
1
Perioodi 2014–2020 struktuuritoetuse andmise ja kasutamise auditeerimine
2
Põhinõuded ja hindamiskriteeriumid tuginevad EL Nõukogu määrusele 1303/2013 (art 124(5)) ning EK poolt
välja töötatud juhendmaterjalil „Guidance for the Commission and Member States on a common methodology
for the assessment of management and control systems in the Member States (2014-2020 programming
period)“ (EGESIF_14-0010-final; 18/12/2014).
Suur-Ameerika 1 / 10122 Tallinn / 611 3558 /
[email protected] / www.rahandusministeerium.ee
registrikood 70000272
Audit on kavas läbi viia perioodil juuni kuni oktoober 2018. a. Auditi toimingute täpsema aja
lepime Teie kontaktisikuga eelnevalt kokku telefoni või e-maili teel. Soovi korral viime läbi
avakoosoleku, kus tutvustame auditi toiminguid ja ajakava.
Auditi läbiviijad on finantskontrolli osakonna I auditi talituse juhtivaudiitor Marek Suurniit
(auditi juht) ja II auditi talituse audiitor Hannes Vahemäe. Auditi eest vastutav isik on
Rahandusministeeriumi finantskontrolli osakonna II auditi talituse juhataja Kadi Peets.
Ootame Teie kontaktisiku andmeid ning ettepanekuid avakohtumise läbiviimiseks hiljemalt
31. maiks 2018. a e-posti aadressile
[email protected] või telefoni teel (tel 611 3706).
Auditi lõpparuande projekti edastame e-posti teel auditeeritava valdkonna eest vastutavatele
isikutele kommenteerimiseks ja vajadusel lepime kokku koosoleku aruande tutvustamiseks.
Loodame meeldivale koostööle ning kaasabile vajalike dokumentide ja infoga tutvumisel, mis
on üheks eelduseks auditi eesmärkide täitmisel ning tähtaegadest kinnipidamisel.
Lugupidamisega
(allkirjastatud digitaalselt)
Kaur Siruli
osakonnajuhataja
Sama:
Pr Urve Palo, Majandus- ja Kommunikatsiooniministeerium (
[email protected]);
Pr Kaia Iva, Sotsiaalministeerium (
[email protected]);
Hr Siim Kiisler, Keskkonnaministeerium (
[email protected]);
Hr Indrek Saar, Kultuuriministeerium (
[email protected]);
Pr Mailis Reps, Haridus- ja Teadusministeerium (
[email protected]);
Hr Urmo Merila, Rahandusministeerium (
[email protected]);
Pr Katri Targama, Innove SA (
[email protected]);
Hr Veiko Kaufmann, SA Keskkonnainvesteeringute Keskus (
[email protected]);
Hr Kaur Kajak, Tehnilise Järelevalve Amet (
[email protected]);
Hr Alo Ivask, Ettevõtluse Arendamise Sihtasutus (
[email protected]);
Hr Rait Toompere, Archimedes SA (
[email protected]);
Hr Taimar Peterkop, Riigi Infosüsteemi Amet (
[email protected]);
Pr Ege Ello, korraldusasutuse juht, Rahandusministeerium (
[email protected]);
Pr Helena Järviste, sekretariaadi juht, Ettevõtluse Arendamise Sihtasutus (
[email protected]).
Teadmiseks:
Pr Karin Viikmaa, Rahandusministeerium (
[email protected]).
Marek Suurniit 6113706
[email protected]
2