Programmi EE_Innovation juhtimiskulude kontroll-leht 04.10.2023

Kontroll-leht Norra ja EMP toetuste tehnilise abi ja kahepoolsete suhete fondi RKA kulude ja PO juhtimiskulude kontrollimisel Meetme nr. 2014-2021.1.2 EE_Innovation Green ICT Toetuse saaja Ettevõtluse ja Innovatsiooni Sihtasutus Projekti nr. 2014-2021.1.02.18-0001 Finantsvahearuande nr. IFR8; IFR9 Maksekorralduse nr SFOSis PO7885*; PO15418 Maksetaotlustes abikõlblik summa kokku 316 202,52 EUR *MT PO7885 on kontrollitud täies mahus AA poolt, auditi lõpparuanne NOR-EMP-16/2023 on märkusteta. SA ei ole pidanud vajalikuks teostada täiendavat kontrolli Valimi moodustamise Valimi alusel kontrollitud Kontrolli ulatus: aluseks olev abikõlblik summa kokku EUR summa* EUR Kontrolli on teostatud 21,1% ulatuses valimi aluseks 76 874,18 16 224,66 olevast summast *abikõlblikust summast on maha arvatud ühtse määra alusel tehtud kulud Valimi dokumendid asuvad kaustas TMO järelevalve Lõplik maksetaotluste kontrolli info: Summa EUR SFOS MT/KD MTs kajastatud abikõlblikud kulud 86 245,80 Kontrolli käigus tuvastatud mitteabikõlblikud kulud 0,00 Lõplikud abikõlblikud kulud perioodis 86 245,80 Kontrolli tulemusena tehtud 1 väheoluline tähelepanek, mis ei oma finantsmõju. Soovitus toetuse saajale Kontrolli järeldus: sisestada kuludokumendi kirjelduses piisavalt vajalik info. Kontroll-lehtedel kontroll-kohtade täitmisel teha märge: JAH veeru lahtrisse, kui tingimus on täielikult täidetud EI veeru lahtrisse, kui tingimus pole täidetud, sh kui on rikutud protseduuri- või menetlusreegleid (lisada faktipõhine lühiinfo tuvastatud vastuolu kohta) MK veeru lahtrisse, kui tingimus ei kohaldu Kontroll-lehel kasutatud lühendid: MT - maksetaotlus kulude hüvitamiseks RHS - Riigihangete seadus ÜM - Ühendmäärus (Perioodi 2014-2020 struktuuritoetusest hüvitatavate kulude abikõlblikuks lugemise, toetuse maksmise ning finantskorrektsioonide tegemise tingimused ja kord) N/EMP RM Norra finantsmehhanismi 2014-2021 rakendusmäärus N/EMP tingimused ja kord Aastatel 2014-2021 EMP ja Norra finantsmehhanismist vahendite taotlemise ja kasutamise tingimused ja kord  KULUDOKUMENTIDE KONTROLL I kontrollija Nr Kontroll-koht Viide Märkused JAH EI MK ÜM § 2 lg 3-4 N/EMP tingimused ja kord § 6, § 8 x Esitatud kulud on tekkinud ja tõendatud abikõlblikkuse perioodil, kuid N/EMP RM art 8.2, enne toetuse väljamaksmist. art 8.10 1 Kulu on põhjendatud, tõhus, sisult arusaadav ning sobiv ja vajalik SFOS-i sisestatud kuludokumendi kirjeldus on kohati ebapiisav. Näiteks kuludokumendi projekti eesmärkide saavutamiseks. Kulu abikõlbliku osa proportsiooni ÜM § 2 lg 2 x kirjeldus /Estravel arve I4147795-01, dim parandusõiend 4-11/22/596/ ei anna ülevaadet arvutuskäik on põhjendatud ja arusaadav N/EMP RM art 8.2 kulu tegelikust sisust. 2 Riigihanked 234908 ja 242566 ei ole kontrollitud RTK hankeekspertide poolt, tuginedes Järgitud on RHSi ja asutuse hankekorda. Kui MT sisaldab riigihangetega ÜM § 2 lg 2 TPK p.3.2.2: Kui riigihanke raames tehtavate kulutuste abikõlblik maksumus x seotud kulutusi, on vastavad riigihanked kontrollitud SF või Norra/EMP N/EMP RM art 8.15 käibemaksuta projektis jääb alla STS § 28 lõikes 3 sätestatud riigihanke eeldatava 3 rakendussüsteemis eraldi kontroll-lehe alusel. maksumuse piirmäära, siis riigihanget ei kontrollita. Kui käibemaks on abikõlblik, on see kooskõlas käibemaksu ÜM § 4 x 4 abikõlblikkuse reeglitega. p 11 Raamatupidamise algdokumendid on vormistatud vastavalt RPS § 7 x 5 raamatupidamisseaduse § 7 sätestatud nõuetele. N/EMP RM art Projektiga seotud kulud on toetuse saaja (ja partneri) 8.2.2(e) x 6 raamatupidamises eristatud ÜM § 3 N/EMP RM art x 7 Personalikulude arvestamisel on jälgitud lubatud põhimõtteid. 8.3.1(a), art 8.3.1(b) Kaudsete kulude hüvitamine on tehtud õigetel alustel ning N/EMP RM art 8.5 x 8 aritmeetiliselt õigesti kajastatud. 9 Esitatud on kõik küsitud dokumendid. x 10 Muud tähelepanekud Kinnitan andmete õigsust Nimi/kuupäev Kontroll-lehe täitja: Liina Thalfeldt 05.10.2023 Kontroll-lehe kontrollija: Tõnis Virovere Kontroll-lehe kinnitaja: Karin Viikmaa