Euroopa Regionaalarengu Fondi projekti
2014-2020.12.03.21-0862
Kratt „Automaatne artiklite märksõnastamine"
PROJEKTIAUDIT
toetuse saaja: Eesti Rahvusraamatukogu
rakendusüksus: Riigi Tugiteenuste Keskus
Lõpparuanne
ERF-372/2023
22.08.2023
KOKKUVÕTE AUDITI TULEMUSTEST
Auditi tulemus:
Auditi töörühm jõudis auditi toimingute läbiviimise tulemusena järeldusele, et toetuse saaja tegevus
projekti rakendamisel on olulises osas1 vastavuses kehtivate õigusaktidega.
Märge struktuuritoetuse registris2:
Märkusteta.
Projektiaudit on läbi viidud vastavuses rahvusvaheliste siseauditeerimise kutsetegevuse standarditega.
Projektiauditi lõpparuanne avalikustatakse Rahandusministeeriumi koduleheküljel.
Täname auditeeritavat auditi läbiviimise ajal osutatud kaasabi, vastutulelikkuse ja koostöö eest.
1
Auditi töörühm on teostanud auditi toimingud asjatundlikult ja nõutava ametialase hoolsusega. Auditi tulemusena antakse auditeeritud objekti kohta
põhjendatud kindlustunne, võttes arvesse võimalikku auditi riski, et isegi suhteliselt olulised ebatäpsused võivad jääda avastamata.
2 Olulised tähelepanekud on leiud, mis omavad või võivad omada finantsmõju (st mitteabikõlblikud kulud). Väheolulised tähelepanekud on leiud, mis ei oma
finantsmõju, kuid mille lahendamine aitab toetuse saajal vähendada riske projekti edukal elluviimisel.
2
A - OSA
1. Auditi objekt ja auditeeritud kulud
1.1 PROJEKTI ÜLDANDMED
Rakenduskava Ühtekuuluvuspoliitika fondide rakenduskava 2014-2020
Prioriteetne suund 2014-2020.12 Haldusvõimekus
Meede 2014-2020.12.3 Avalike teenuste pakkumise arendamine
Projekti number 2014-2020.12.03.21-0862
struktuuritoetuse registris
(edaspidi SFOS)
Projekti nimetus Kratt „Automaatne artiklite märksõnastamine"
Toetuse saaja ja partner(id): Eesti Rahvusraamatukogu
Taotluse rahuldamise otsuse 06.07.2021 taotluse rahuldamise otsus nr 11.4-21/0791
(otsuse muutmise) number ja
kuupäev
Rakendusüksus Riigi Tugiteenuste Keskus
Projekti kulude abikõlblikkuse 06.07.2021- 02.05.2022
periood
1.2 AUDITI LÄBIVIIMISE INFO
Alus Perioodi 2014-2020 struktuuritoetuse seaduse § 11 lg 3 ning
Rahandusministeeriumi finantskontrolli osakonna struktuuritoetuse
auditeerimise 2023. a tööplaan3.
Eesmärk Hinnang struktuuritoetuse eesmärgipärasele ja õiguspärasele kasutamisele
vastavalt Vabariigi Valitsuse 07.08.2014. a määruse nr 127 „Perioodi 2014-
2020 struktuuritoetuse andmise ja kasutamise auditeerimine ” § 4 lõikele 1.
Auditi läbiviija(d) Karl-Ander Reismann, Rahandusministeerium, Finantskontrolli osakond, II
auditi talitus, audiitor (auditi meeskonna liige);
Elis Kõrvek, Rahandusministeerium, Finantskontrolli osakond, II auditi talitus,
juhtivaudiitor (auditi juht);
Kaisa Kallas, Rahandusministeerium, Finantskontrolli osakond, II auditi talitus,
talituse juhataja (auditi eest vastutav isik).
Auditi läbiviimise aeg 05.06. – 22.08.2023
Metoodika Rahandusministeeriumi finantskontrolli osakonna “Projektiauditi käsiraamat”.
3
Tööplaan koostatakse lähtuvalt statistilise valimi moodustamise metoodikast, mille kohaselt on kõikidel projektidel võrdne
võimalus valimisse sattuda.
3
Auditi toimingud Auditi toimingute käigus projekti rakendamisega seotud isikute
intervjueerimine ning järgneva analüüs ja hindamine:
projekti tegelik teostamine,
projekti rakendamist kajastav dokumentatsioon,
kulude abikõlblikkus,
projektiga seotud raamatupidamise korraldus,
omafinantseeringu olemasolu,
struktuurifondide sümboolika kasutamine.
1.3 AUDITEERITUD KULUD (auditi ulatus)
Deklareeritud kulude aluseks SFOS nr PO6718, 07.06.2022, 98 400 eurot
olevad väljamaksed
(väljamaksetaotluse SFOS nr,
kuupäev, abikõlblik summa
eurodes)
Toetuse ja omafinantseeringu Toetus: 85%
osakaal abikõlblikest Omafinantseering: 15%
summadest (%)
Valimi suurus (eurodes; % 98 400 eurot, 100 %
deklareeritud abikõlblikust
summast)4
Tuvastatud mitteabikõlblikud kulud (eurodes): 0,00.
2. Piirangud
Käesolev aruanne on koostatud sõltumatuse ja objektiivsuse põhimõtetest lähtudes.
Perioodi 2014-2020 struktuuritoetuse seaduse § 24 punkti 10 alusel on toetuse saaja kohustatud andma audiitori
kasutusse tema nõutavad andmed ja dokumendid ning võimaldama audiitoril viibida projektiga seotud ruumides ja
territooriumil. Eelnevast tulenevalt järeldavad audiitorid, et kõik auditi käigus esitatud andmed ning muu suuline ja
kirjalik teave kajastavad projekti raames teostatud tegevusi korrektselt ja tegelikkusele vastavalt ning on piisavad
projektidele hinnangu andmiseks. Täiendava, audiitoritele mitteesitatud / mitteteadaoleva informatsiooni korral
oleksid audiitorite järeldused võinud olla teistsugused.
4
Kui ei auditeeritud valimi alusel, märgitakse valimi suuruseks väljamaksetaotluse summa eurodes ja auditeeritud kulude
osakaaluks 100%.
4
B-OSA
AUDITI TULEMUSED
1. Struktuuritoetuse eesmärgipärane kasutamine
Struktuuritoetust on kasutatud olulises osas otstarbekalt ja sihipäraselt, vastavalt projekti eesmärkidele ja
rakendamise tingimustele.
2. Raamatupidamises kajastamine
Auditi ulatuses olevad kulud vastavad olulises osas struktuuritoetuse saaja raamatupidamise andmetele.
3. Struktuuritoetuse maht ning ajastus
Struktuuritoetuse andmine on toimunud olulises osas ettenähtud mahus ja õigeaegselt ning omafinantseering on
tagatud.
4. Hangete läbiviimine
Struktuuritoetuse saaja on hanke viitenumbriga 236657 läbi viinud olulises osas vastavalt kehtivatele õigusaktidele.
5. Riigiabi andmine
Projekt ei sisalda riigiabi andmist ega vähese tähtsusega abi.
6. Teavitamine ja avalikustamine
Struktuuritoetuse saaja on toetuse kasutamisest teavitamisel ning avalikustamisel järginud olulises osas kehtivaid
õigusakte.
Kinnitame lõpparuande 5 leheküljel.
Auditi eest vastutav isik: Auditi juht:
Kaisa Kallas Elis Kõrvek
II auditi talituse juhataja Juhtivaudiitor
Finantskontrolli osakond Finantskontrolli osakond
Tallinn, 22.08.2023
5
Janne Andresoo
Eesti Rahvusraamatukogu Meie 22.08.2023 nr 10-5/5471-1
[email protected]
Auditi lõpparuande edastamine
Austatud proua Andresoo
Edastame Teile projekti nr 2014-2020.12.03.21-0862 Kratt „Automaatne artiklite
märksõnastamine” auditi lõpparuande nr ERF-372/2023.
Projektiauditi eesmärk oli analüüsida ja hinnata Vabariigi Valitsuse 7. augusti 2014. a
määruse nr 127 § 4 lõike 1 järgi.
Täname Teid meeldiva koostöö ja osutatud abi eest.
Lugupidamisega
(allkirjastatud digitaalselt)
Kaur Siruli
Finantskontrolli osakonna juhataja
Auditeeriva asutuse juht
Lisa: Auditi lõpparuanne (5 lehel)
Sama:
Pr Tiina Sams, Riigi Tugiteenuste Keskus (
[email protected]).
Teadmiseks:
Hr Tiit Riisalo, Majandus- ja Kommunikatsiooniministeerium (
[email protected]);
Hr Urmo Merila, Riigi Tugiteenuste Keskus (
[email protected]);
Pr Kristi Sell, Riigi Tugiteenuste Keskus (
[email protected])
Pr Karin Viikmaa, Riigi Tugiteenuste Keskus (
[email protected]).
Karl-Ander Reismann 5353 7320
[email protected]
Suur-Ameerika 1 / 10122 Tallinn / 611 3558 /
[email protected] / www.rahandusministeerium.ee
registrikood 70000272